Trái Phiếu Riêng Lẻ Là Gì? Điều Kiện Phát Hành Trái Phiếu Riêng Lẻ

Trái phiếu riêng lẻ là một hình thức đầu tư tài chính đối với số nhà đầu tư giới hạn. Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ khái niệm trái phiếu riêng lẻ là gì, điều kiện và quy trình phát hành, cũng như những quy định liên quan.

Trái Phiếu Riêng Lẻ Là Gì?

Theo Nghị định số 163/2018/NĐ-CP, trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ là trái phiếu được phát hành cho dưới 100 nhà đầu tư, không tính nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp. Việc chào bán trái phiếu này không sử dụng các phương tiện thông tin đại chúng hoặc Internet.

Trái phiếu riêng lẻ được xem là một kênh huy động vốn hiệu quả nhất đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, nhưng cũng kèm theo nhiều yêu cầu nghiêm ngặt về quy trình và điều kiện phát hành.

Điều Kiện Phát Hành Trái Phiếu Riêng Lẻ

1. Điều Kiện Chung

Doanh nghiệp phát hành phải là CTCP hoặc công ty TNHH, hoạt động tối thiểu 1 năm.
Có báo cáo tài chính năm trước đã được kiểm toán.
Thanh toán đầy đủ gốc và lãi các trái phiếu đã phát hành trong 3 năm liên tiếp.
Tuân thủ tỷ lệ an toàn tài chính theo quy định.

2. Điều Kiện Đặc Thù

Đối với trái phiếu chuyển đổi: Doanh nghiệp phải là CTCP, đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài.
Trái phiếu chuyển đổi và trái phiếu kèm chứng quyền không được chuyển nhượng trong 1 năm tính từ ngày phát hành.